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和平区检察院检察官到涉案企业回访问需。 韩雨欣摄
“企业合规整改后，今年一季度营业额同比增长两倍，原以为这起案件是企业的危机，没想到竟然是扩大发展的转机，许多台湾朋友听说后也想来沈阳投资。”日前，涉案台商独资企业负责人吴某紧紧握着辽宁省沈阳市和平区检察院办案检察官的手表达谢意。
涉案台商独资企业主要从事机床部件制造，年纳税额500万元左右，对区域经济发展贡献较大。2023年9月，该企业财务经理周某因涉嫌虚开增值税专用发票罪被立案调查，涉案金额150余万元。公安机关侦查终结后，将该案移送和平区检察院审查起诉。
办案检察官实地走访后了解到，该企业运转良好，案发后及时补缴了税款和滞纳金，并发现管理人员对合规管理接受度高，开展企业合规具有可行性。为尽量减少和消除刑事诉讼对涉案企业的负面影响，该院本着增进台胞福祉、促进两岸经济交流合作的原则，征询企业同意后启动企业合规考察程序，助力企业健康发展。
随后，涉案企业第三方监督评估机制管委会从专业人员名录库中选任法律、会计、税务专业人员，对涉案企业合规情况进行监督评估，在企业合规监督考察期内，涉案企业作出合规承诺并出具了合规计划书。
该企业根据涉案企业第三方监督评估机制管委会和检察机关的建议，从问题查摆、风险识别与整改、合规制度建设等方面分阶段整改落实。经考察，涉案企业第三方监督评估机制管委会出具监督评估意见书，认为该企业经合规整改后运营明显规范，整改效果显著。
2024年4月16日，该院就该案召开公开听证会，并邀请律师、金融行业从业者、税务部门专业技术人员等组成听证团队，对整改情况进行实地调查核实，考察后一致认为，该企业经过合规建设堵住了财务管理漏洞，企业风险防控能力大大提升，企业合规整改合格。综合考虑犯罪事实、犯罪情节、税款补缴情况及合规计划完成情况，并征求市场监管、税务部门意见后，检察机关依法对周某作出不起诉决定。
5月17日，办案检察官到企业回访，向吴某了解企业目前经营状况及法治需求。
“企业刚出事时我思想负担很重，销售产品是我的强项，但我对财务管理一窍不通，出于信任才全权委托周某负责财务管理，没想到竟出了这么大的事。当初感觉案件会对企业发展带来毁灭性打击，不知如何应对时，是检察官敲开了我的门，合规整改将企业送上了发展‘快车道’。目前，企业日常经营已回到正轨，并积极为区域经济增长作贡献。”吴某坦言。
山海关不住，孔雀向北飞。一场企业危机就这样转“危”为“机”，更多台商通过吴某的描述了解了沈阳良好的营商环境，一场“台”“沈”合作的佳期在企业合规的助力下已如约而至。
来源：转载自检察日报-先锋周刊·为民